Завершается срок подачи налоговой декларации 2024 года. Кампания 2024, охватывающая прошлогодние налоговые обязательства и полученные доходы, стартовала 3 апреля и завершится 1 июля. Это основной способ, с помощью которого налогоплательщики, чьи годовые доходы превышают определенный уровень, должны соблюдать свои налоговые обязательства. Через систему «Renta Hacienda» налоговые органы проверяют, декларируют ли граждане свои доходы и уплачивают ли соответствующий подоходный налог.
Однако это лишь один из способов контроля. Казначейство (Hacienda — налоговая служба Испании) отслеживает различные финансовые потоки, чтобы выявлять мошенничество или незаконные действия.
Казначейство активно борется с мошенничеством и уклонением от уплаты налогов. Использование наличных денег часто используется для незаконного бизнеса или сокрытия значительных налогов. Налоговым органам проще контролировать деньги через банки и сберегательные кассы. Если у банка возникают подозрения относительно движения средств, он обязан связаться с налоговыми органами. Однако для проверки банковских счетов или запроса данных у банков налоговые органы должны действовать в рамках установленных правил и норм.
Кроме того, налоговые органы могут напрямую связываться с подозрительным налогоплательщиком, используя письма, документы и специальные повестки. В случае подозрений в мошенничестве они могут обратиться к третьим лицам или компаниям, чтобы собрать необходимую информацию.
Ограничения на наличные доходы налагаются налоговыми органами. Чтобы предотвратить отмывание денег и уклонение от уплаты налогов, установлена максимальная сумма наличных, которую можно внести на банковский счет без специального декларирования. Лимит составляет 3,000 евро. Если сумма достигает или превышает этот порог, налоговое агентство может запросить подтверждение платежа у клиента банка.
В случае отказа налоговые органы могут наложить штраф до 2,500 евро на банк или сберегательную кассу, не указавших происхождение денег. В более серьезных случаях штрафы могут достигать 150,000 евро за переводы свыше 10,000 евро без обоснования. В менее серьезных случаях штрафы могут составлять до 60,000 евро.
То же самое касается наличных платежей или операций на сумму свыше 1,000 евро. Такие операции следует осуществлять через банковский перевод с обязательным указанием назначения перевода. При превышении суммы от 1,000 до 10,000 евро штраф составит 25% от общей стоимости операции.
Существует возможность снижения штрафов, если участник сделки предоставит налоговому управлению необходимую информацию. В таких случаях штраф может быть снижен до 50%.
Эти ограничения играют важную роль, и знание их может помочь избежать проблем с казначейством. Незнание или несоблюдение правил, касающихся декларации доходов, может привести к наложению штрафов в зависимости от тяжести нарушения.
